违法风险点一：未将全部银行账号向税务机关报告（中风险）
例如：公司开了好几个银行账户，没有把这些银行账户全部向税务局备案。
税法规定：按照《税收征收管理法实施细则》第十七条规定，从事生产、经营的纳税人应当自开立基本存款账户或者其他存款账户之日起15日内，向主管税务机关书面报告其全部账号。发生变化的，应当自变化之日起15日内，向主管税务机关书面报告；按照《税收征收管理法》第六十条规定，纳税人未按照规定将其全部银行账号向税务机关报告的，由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的罚款；情节严重的，处二千元以上一万元以下的罚款。
违法风险点二：未按期办理纳税申报（中风险）
例如：企业超过申报期未申报纳税。
税法规定：按照《税收征收管理法》第六十二条规定，纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料的，或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料的，由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的罚款；情节严重的，可以处二千元以上一万元以下的罚款。
违法风险点三：应当开具而未开具发票（高风险）
例如：当消费者索要发票时，个别企业表示不开发票可以打折。
税法规定：按照《发票管理办法》第三十五条规定，应当开具而未开具发票，或者未按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性开具发票，或者未加盖发票专用章的由税务机关责令改正，可以处1万元以下的罚款；有违法所得的予以没收。
违法风险点四：编造虚假计税依据（高风险）
例如：企业扣税凭证里面存在白条、假发票、个人消费发票等与经营活动无关的凭证。
税法规定：按照《税收征收管理法》第六十四条规定，纳税人、扣缴义务人编造虚假计税依据的，由税务机关责令限期改正，并处五万元以下的罚款。
违法风险点五：骗取国家出口退税（高风险）
例如：企业以假报出口或者其他骗税手段，骗取国家出口退税款。
税法规定：按照《税收征收管理法》第六十六条规定，以假报出口或者其他骗税手段，骗取国家出口退税款的，由税务机关追缴其骗取的退税款，并处骗取税款一倍以上五倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。对骗取国家出口退税款的，税务机关可以在规定期间内停止为其办理出口退税。
违法风险点六：逃避、拒绝或者以其他方式阻挠税务机关检查（高风险）
例如：企业逃避、拒绝或者以其他方式阻挠税务机关检查。
税法规定：按照《税收征收管理法》第七十条规定，纳税人、扣缴义务人逃避、拒绝或者以其他方式阻挠税务机关检查的，由税务机关责令改正，可以处一万元以下的罚款；情节严重的，处一万元以上五万元以下的罚款。
违法风险点七：实施虚假纳税担保（高风险）
例如：税务机关责令公司提供纳税担保时，企业让担保公司提供“一条龙”虚假担保服务，包括虚假担保人身份资料、证明担保能力和担保意愿的材料。
税法规定：按照《纳税担保试行办法》第三十一条规定，纳税人、纳税担保人采取欺骗、隐瞒等手段提供担保的，由税务机关处以1000元以下的罚款；属于经营行为的，处以10000元以下的罚款。非法为纳税人、纳税担保人实施虚假纳税担保提供方便的，由税务机关处以1000元以下的罚款。
违法风险点八：逃避缴纳税款（高风险）
例如：企业通过多列支出，少列收入逃避缴纳税款。
税法规定：按照《税收征收管理法》第六十三条规定，纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁账簿、记账凭证，或者在账簿上多列支出或者不列、少列收入，或者经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，是偷税。对纳税人偷税的，由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
违法风险点九：转移或者隐匿财产，妨碍税务机关追缴欠税（高风险）
例如：税务部门下发《催报催缴通知书》后，企业拖欠税款长期未缴纳，并转移或者隐匿财产，妨碍税务机关追缴欠税。
税法规定：按照《税收征收管理法》第六十五条纳税人欠缴应纳税款，采取转移或者隐匿财产的手段，妨碍税务机关追缴欠缴的税款的，由税务机关追缴欠缴的税款、滞纳金，并处欠缴税款百分之五十以上五倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
违法风险点十：买卖发票（高风险）
例如：某企业发票用完后，买其他企业的发票进行使用。
税法规定：根据《发票管理办法》第三十九条规定，有下列情形之一的，由税务机关处1万元以上5万元以下的罚款；情节严重的，处5万元以上50万元以下的罚款；有违法所得的予以没收：（一）转借、转让、介绍他人转让发票、发票监制章和发票防伪专用品的；（二）知道或者应当知道是私自印制、伪造、变造、非法取得或者废止的发票而受让、开具、存放、携带、邮寄、运输的。
违法风险点十一：虚开或非法代开发票（高风险）
例如：某公司最近产品销量较好，增值税交的比较多，为了少交税款，打算找其他无业务往来的公司给其开具进项发票。
税法规定：根据《发票管理办法》第二十二条规定，开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。任何单位和个人不得有下列虚开发票行为：（一）为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；（二）让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；（三）介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。根据《发票管理办法》第三十七条规定，违反本办法第二十二条第二款的规定虚开发票的，由税务机关没收违法所得；虚开金额在1万元以下的，可以并处5万元以下的罚款；虚开金额超过1万元的，并处5万元以上50万元以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。